Pažadas atsiskaityti kitą savaitę skamba įtikinamai, kol nepradeda kartotis savaitė po savaitės. Klientui tapus nemokiam, susigrąžinti skolą nėra lengva – tai kainuoja ir laiko, ir nervų, ir komandos jėgų. Klaidos išieškant skolą gali kainuoti daugiau nei vien neatgautus pinigus. Jei suma didelė, toks nuostolis garantuotai sutrikdys visą verslo grandinę ar net prives prie bankroto.
Apžvelgsime, kaip įvertinti klientų patikimumą, kokie požymiai įspėja apie finansinius sunkumus ir kokios priemonės padeda apsaugoti verslą nuo neapmokėtų sąskaitų.
Kas yra nemokumas?
Įmonės nemokumas – tai situacija, kai ji nebegali laiku vykdyti turtinių įsipareigojimų arba jų suma viršija turimo turto vertę. Praktikoje tai gali pasireikšti neapmokėtomis tiekėjų sąskaitomis, pradelstomis paskolų įmokomis ar nesumokėtais mokesčiais. Vertinant nemokumą, svarbu atsižvelgti į bendrą įmonės finansinę padėtį, o ne į vieną rodiklį.
Net ir daug užsakymų turinti įmonė gali pritrūkti lėšų. Suteikus klientams atidėtą mokėjimą ir jiems vėluojant atsiskaityti, įmonei tampa vis sunkiau laiku sumokėti tiekėjams, darbuotojams ir vykdyti kitus kasdienius įsipareigojimus. Vertinant mokumą svarbi ne tik turto vertė, bet ir pinigų srautai. Skubant priimti sprendimą dėl kliento, gali pritrūkti laiko išsamiai įvertinti jo finansinę būklę. Tokiu atveju didėja rizika priimti nepakankamai pagrįstą sprendimą ir pradėti bendradarbiauti su finansiškai nestabiliu partneriu. Ką tokioje situacijoje daryti, aptarsime toliau tekste.
Visgi nemokumas nebūtinai reiškia bankrotą. Kai verslas dar turi perspektyvų įveikti finansinius sunkumus ir ateityje vykdyti įsipareigojimus, gali būti svarstomas restruktūrizavimas. Šiuo procesu siekiama atkurti įmonės finansinį stabilumą ir išsaugoti jos veiklą. Tokioje situacijoje svarbu kuo anksčiau pastebėti problemas ir nedelsiant į jas reaguoti: keisti bendradarbiavimo sąlygas, koreguoti veiklos mastą ar kreiptis į draudimo specialistus.
Kliento nemokumas gali paveikti bet kurią įmonę, todėl svarbu iš anksto įvertinti galimas pasekmes. Vėluojant mokėjimams, įmonė gali susidurti ne tik su apyvartinių lėšų trūkumu, bet ir reputacijos rizika. Dažna klaida – apie klientų mokumą spręsti iš pažadų. Vien pokalbio ir kliento analizės prieš sudarant sandorį nepakanka, nes jo finansinė padėtis gali pasikeisti. Kliento mokumą svarbu stebėti nuolat.
Prekinio kredito draudimas padeda valdyti riziką suteikiant klientams atidėtą mokėjimą. Klientui neatsiskaičius, draudimas gali kompensuoti patirtus nuostolius ir padėti apsaugoti pinigų srautus. Be to, „Coface“ verslo informacijos paslaugos leidžia nuolat vertinti klientų mokumą, greičiau priimti pagrįstus sprendimus ir sumažinti jūsų komandos administracinę naštą.
Kaip vertinamas įmonės nemokumas?
Vertinant įmonės nemokumą svarbūs du dalykai: ar ji gali laiku atsiskaityti ir ar jos turto pakanka įsipareigojimams padengti.
Įmonei trūksta pinigų laiku atsiskaityti
Įmonė gali turėti daug turto, tačiau stokoti pinigų sąskaitoms apmokėti laiku. Pavyzdžiui, jai gali priklausyti įranga ar sandėlyje laikomos prekės, tačiau šio turto negalima greitai paversti pinigais ir atsiskaityti su tiekėjais. Todėl vertinamas įmonės likvidumas, parodantis, ar ji turi pakankamai lengvai prieinamų lėšų artimiausiems mokėjimams atlikti.
Įmonės įsipareigojimai viršija jos turto vertę
Šiuo atveju vertinama, ar viso įmonės turto pakaktų visiems jos įsipareigojimams padengti. Pavyzdžiui, jei reali turto vertė siekia 80 tūkst. eurų, o visi įsipareigojimai – 100 tūkst. eurų, įmonė neturi pakankamai turto skoloms padengti. Atliekant šį vertinimą, įtraukiami visi įsipareigojimai, net ir tie, kurių mokėjimo terminai dar nėra suėję. Taip pat atsižvelgiama į realią turto vertę, nes ji gali būti mažesnė nei nurodyta įmonės balanse.
Išvada apie nemokumą daroma įvertinus bendrą įmonės finansinę padėtį. Taip pat aiškinamasi, ar sunkumai laikini ir kokios yra galimybės juos įveikti. Situacijos suvokimas padeda tikslingiau įvertinti skolos grąžinimo galimybes ir laiką. Abiejose situacijose svarbu išmanyti ir rinkos ypatumus. „Coface“ ekspertai skolų išieškojime turi daugybės metų patirtį ir partnerius visame pasaulyje, geriau suprantančius tam tikros šalies verslo ypatumus.
Pagrindinės nemokumo priežastys
Norint suprasti nemokumo riziką ir nuo jos apsisaugoti, svarbu atpažinti pavojingas situacijas bei pirmuosius įspėjamuosius signalus. Kaip ir rašėme, kasdieniais rūpesčiais užsiėmęs vadovas gali per vėlai pastebėti, kad padėtis tapo kritinė. Įmonių nemokumą dažniausiai lemia keli tarpusavyje susiję veiksniai.
Netinkamas finansų valdymas. Jei įmonė neplanuoja pinigų srautų ar remiasi netiksliomis pajamų ir išlaidų prognozėmis, jai gali pritrūkti lėšų labai greitai. Šią problemą galima būtų atvaizduoti domino efektu, kuomet vienas neteisingas sprendimas sukelia grandininę reakciją.
Per didelis įsiskolinimas. Paskolos gali padėti verslui augti, tačiau jų įmokos turi atitikti realias įmonės finansines galimybes. Kai per daug lėšų skiriama skoloms grąžinti, jų gali pritrūkti kitoms reikmėms. Svarbu nuolat stebėti įmonės skolų naštą, o pastebėjus sunkumų vykdant įsipareigojimus – laiku derėtis dėl mokėjimo terminų pakeitimo.
Mažėjančios pajamos. Svarbių klientų praradimas ar stiprėjanti konkurencija gali neigiamai paveikti pardavimus. Kadangi šie pokyčiai ne visada išryškėja iš karto, svarbu nuolat stebėti rinką ir analizuoti konkurentus. „Coface“ verslo informacijos klientai „URBA360“ platformoje gali vertinti ir nuolat stebėti verslo partnerių finansinius ir rizikos pokyčius.
Nepalankios ekonominės sąlygos. Įmonės finansinę padėtį gali pabloginti ir išoriniai veiksniai: ekonomikos krizė, netikėti teisinio reguliavimo pokyčiai ar staigus palūkanų normų augimas. Nuo tam tikrų rizikų nėra apsaugota nė viena įmonė, todėl prekinio kredito draudimas yra vienas patikimiausių būdų apsaugoti verslą nestabilioje ekonominėje aplinkoje.
Kaip apsisaugoti nuo klientų nemokumo?
Kaip jau minėjome, kliento patikimumą rodo ne tik jo pelnas ar veiklos mastas. Apžvelkime, į kokius kitus požymius verta atkreipti dėmesį, kad pardavimai nevirstų neapmokėtomis sąskaitomis.
Klientų mokumo vertinimas ir stebėsena. Prieš suteikdami mokėjimo atidėjimą, įvertinkite ne tik esamą kliento finansinę padėtį, bet ir ankstesnę jo atsiskaitymų istoriją. „Coface“ verslo informacijos paslaugos ir kreditingumo ataskaitos padeda nuolat stebėti įmonių kreditingumą bei pagal tai pasirinkti saugiausias bendradarbiavimo sąlygas. Mes įvertiname ir įmonės mokėjimų istoriją, todėl matome, ar įmonė yra nemoki tik trumpą laiką, ar tai jau tapo ilgalaike problema.
Aiškios mokėjimo sąlygos sutartyse. Sutartyse aiškiai numatykite mokėjimo terminus ir veiksmus klientui neatsiskaičius. Aiškios atsiskaitymo sąlygos padeda išvengti nesusipratimų ir spręsti vėluojančių mokėjimų problemas laikantis sutartyje numatytų bei teisinių procedūrų. Tai ypač svarbu, kai klientas sąmoningai vengia atsiskaityti.
Gautinų sumų valdymas ir skolų išieškojimas. Stebėkite neapmokėtas sąskaitas, priminkite apie artėjančius terminus ir reaguokite vos tik mokėjimui pradėjus vėluoti. Jei išvardytų veiksmų nepakanka, pasitelkite „Coface“ verslo skolų išieškojimo paslaugas. Specialistai padeda atgauti skolas Lietuvoje ir užsienyje, sumažindami jūsų komandai tenkantį administracinį darbą. Mūsų ekspertai dirba visame pasaulyje, todėl puikiai išmano užsienio rinkų specifiką ir taip pagreitina visą procesą. Greitis sėkmingame skolų išieškojime yra labai svarbus faktorius.
Prekinio kredito draudimas. Padeda apsaugoti verslą nuo nuostolių, patiriamų klientams neatsiskaičius už prekes ar paslaugas. „Coface“ vertina pirkėjų riziką, stebi jų finansinės būklės pokyčius ir padeda priimti pagrįstus sprendimus dėl atidėto mokėjimo suteikimo. Klientui neatsiskaičius, „Coface“ specialistai padeda išieškoti skolą, o draudimo sutartyje numatytais atvejais kompensuoja apdraustus nuostolius.
Tai suteikia daugiau finansinio stabilumo ir užtikrintumo plečiant veiklą, pradedant bendradarbiauti su naujais klientais ar žengiant į užsienio rinkas. „Coface“ sprendimai pritaikomi skirtingo dydžio ir įvairiuose sektoriuose veikiančioms įmonėms.
Įvairesnis klientų portfelis. Stenkitės mažinti priklausomybę nuo vieno ar kelių stambių klientų. Bendradarbiaudami su įvairiais pirkėjais, sumažinsite priklausomybę nuo vieno kliento ar rinkos ir geriau paskirstysite verslo riziką.
Kliento nemokumo rizikos požymiai
Apie kliento finansinius sunkumus gali įspėti tam tikri jo elgesio pokyčiai. Verta atkreipti dėmesį į šiuos požymius:
- Klientas prašo keisti sutarties sąlygas, pratęsti mokėjimo terminus.
- Kiti tiekėjai atsisako su juo toliau bendradarbiauti.
- Klientui vis dažniau tenka skolintis kasdienėms išlaidoms padengti.
- Staigiai sumažėja darbuotojų atlyginimai.
Šie požymiai savaime dar nepatvirtina nemokumo, tačiau jų ignoruoti nederėtų. Kilus abejonių, užsakykite kliento mokumo patikrinimą. Tai padės aiškiau įvertinti riziką ir laiku nuspręsti dėl tolesnio bendradarbiavimo.
Ką daryti klientui tapus nemokiam?
Klientui neatsiskaitant, svarbu nešvaistyti laiko ir pasirinkti tinkamą skolos išieškojimo strategiją. Veiksmai priklauso nuo to, ar klientas susiduria su finansiniais sunkumais, ar jam jau pradėtos nemokumo procedūros.
Patikrinkite kliento padėtį ir surinkite dokumentus. Išsiaiškinkite, ar klientui iškelta bankroto arba restruktūrizavimo byla. Surinkite sutartis, sąskaitas, prekių pristatymo ar paslaugų suteikimo įrodymus bei susirašinėjimą. Jei sąskaitos apdraustos, apie neatsiskaitymą praneškite draudikui sutartyje nustatyta tvark.. Įrodymų bazė visada svarbi ir teisme gali nulemti jūsų sėkmę.
Derėkitės ir pasitelkite skolų išieškojimo specialistus. Jei nemokumo procedūros dar nepradėtos, aptarkite su klientu realų skolos grąžinimo grafiką ir susitarimus užfiksuokite raštu. Kai priminimai ir derybos neduoda rezultato, „Coface“ verslo skolų išieškojimo paslauga padeda atgauti neapmokėtas sumas tiek Lietuvoje, tiek užsienyje. Daugeliu atvejų tai būna geriausias sprendimas.
Įvertinkite abejotinas skolas ir tinkamai jas apskaitykite. Jei kyla pagrįstų abejonių, kad visos skolos atgauti nepavyks, įvertinkite gautinos sumos vertės sumažėjimą ir užregistruokite jį pagal įmonei taikomus apskaitos standartus.
Dėl beviltiškų skolų tam tikrais atvejais galima sumažinti mokėtiną PVM. Tam reikia turėti dokumentus, patvirtinančius, kad skolos atgauti nepavyko, nors buvo imtasi veiksmų ją susigrąžinti. Vien skolos nurašymo apskaitoje nepakanka.
Sustiprinkite apsaugą nuo būsimų neatsiskaitymų. Prieš suteikdami klientui atidėtą mokėjimą, įvertinkite jo mokumą ir nustatykite aiškias atsiskaitymo sąlygas. „Coface“ verslo informacijos paslaugos padeda įvertinti pirkėjų kreditingumą prieš sudarant sandorius. Tai ypač svarbu, nes ne visi duomenys yra prieinami viešai arba surandami greitai. Mes turime platformą, padedančią greitai ir patogiai įsivertinti minėtus rodyklius.
Patikėkite skolų išieškojimą specialistams
Jei vietoj apmokėtos sąskaitos vis sulaukiate pažado atsiskaityti kitą savaitę, tai gali būti rimtesnių problemų ženklas. Suklupti gali net ir didžiausios bei patikimiausios įmonės, tačiau verslo partnerių sunkumai neturėtų stabdyti jūsų augimo.
Planuodami plėtrą, apsvarstykite, kurios iš aptartų paslaugų galėtų būti naudingos jūsų verslui. Su nemokumo atvejais galima susidurti tiek veiklos pradžioje, tiek po kelerių sėkmingos veiklos metų. Tokios situacijos gali netikėtai pakeisti įmonės planus ir priversti atidėti svarbius darbus.
Kviečiame pasinaudoti „Coface“ patirtimi ir pasikonsultuoti su mūsų specialistais. Padėsime pasirinkti jūsų verslui tinkamiausią sprendimą.
